Rzeczywista roczna stopa oprocentowania (RRSO) jest to całkowity koszt kredytu ponoszony przez konsumenta, wyrażony jako wartość procentowa całkowitej kwoty kredytu w stosunku rocznym.
Jeden z najbardziej istotnych parametrów kredytu. Wartość ta pozwala klientowi na łatwiejsze porównanie ofert kredytowych różnych banków, albowiem wszystkie koszty wyraża jednym wskaźnikiem – oprocentowaniem rocznym. Pełni rolę zestandaryzowanego miernika kosztu kredytu, który pozwala na bezpośrednie i natychmiastowe porównanie ofert różnych banków, SKOK-ów i niebankowych instytucji pożyczkowych. Wszystkie instytucje pożyczające pieniądze muszą informować klienta o wysokości RRSO, ponieważ nakazuje im to ustawa o kredycie konsumenckim, która określa szczegółowo sposób wyliczenia RRSO zgodnie z dyrektywą europejską.
Prócz oprocentowania nominalnego RRSO uwzględnia także inne koszty niezbędne do uzyskania kredytu jak np. prowizja przygotowawcza, opłata wstępna, koszty ubezpieczenia obowiązkowego itp.
RRSO zawsze jest wyższe od oprocentowania nominalnego kredytu. Jego wysokość zależy od wszystkich kosztów kredytu. Im te koszty wyższe, tym wyższe RRSO.
Wysokość RRSO może kształtować się od kilkudziesięciu do kilku tysięcy procent. Warto zatem zastanowić się od kogo pożyczamy pieniądze i na jakich warunkach. Najwyższe RRSO naliczają instytucje pozabankowe, które obsługują klientów, którzy nie mają zdolności kredytowej w banku. Ryzyko niespłacenia kredytu rekompensują sobie innymi, wymagalnymi kosztami, aniżeli oprocentowanie.
Przykład: Kredyt w wys. 135 000 zł. okres kredytowania 360 m-cy, raty równe, wkład własny klienta 12,95% (konieczne ubezpieczenie niskiego wkładu własnego), oprocentowanie nominalne kredytu hipotecznego 3,67%, RRSO 5,74%.
Źródło: opracowanie własne.